En esta edición, hemos considerado escribir sobre dos temas que les pueden resultar de utilidad, (i) Renta 2015 Calendario y (ii) Clausulas Suelo en los préstamos hipotecarios:

1.-RENTA 2015 CALENDARIO:

El pasado 7 de abril comenzó la campaña de Renta 2014, con los siguientes hitos relevantes:

• Obtención del número de referencia del Borrador y/o Datos fiscales (RENØ) por Internet: del 7 de abril al 30 de junio.
• Confirmación de borradores: del 7 de abril al 30 de junio.
• Modificación de borradores: del 7 de abril al 30 de junio.
• Presentación de declaraciones Renta 2014 confeccionadas con el programa PADRE, o con otros programas informáticos homologados, exclusivamente por Internet: del 7 de abril al 30 de junio.
• Presentación de declaraciones de Patrimonio 2014, exclusivamente por Internet: del 7 de abril al 30 de junio.

El 11 de mayo se inicia el periodo de presentación de declaraciones y borradores en soporte papel.

El 25 de junio es la fecha límite de la domiciliación bancaria para presentar declaraciones a ingresar.

El 30 de junio finaliza la campaña de RENTA 2014, es por lo tanto el último día para presentar las declaraciones.

2.- CLAUSULAS SUELO EN LOS PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS.

La cláusula suelo establece un mínimo a pagar por intereses en nuestro préstamo hipotecario, aunque el Euribor se encuentre por debajo (Euribor 12 meses actual  = 0’187%). Nueve de cada diez hipotecas que se firman en España son a tipo variable y las entidades financieras han abusado en gran medida de esta cláusula durante la última década.

¿Es legal la cláusula suelo? La cláusula en sí no es contraria a la ley, pero sí es ilegal cuando tiene un carácter abusivo y cuando las entidades no informan de su presencia con claridad al cliente. En el año 2013 el Banco de España publicó la “Guía de acceso al préstamo hipotecario”, donde se indica el tipo de documentación que debe recibir una persona que solicita un préstamo hipotecario. De hecho, las clausulas suelo están previstas en la normativa de transparencia y la entidad financiera debe informar de su existencia al cliente con una mención específica y especial.

¿Hay sentencias contra la cláusula suelo? El 9 de mayo de 2013 supuso un punto de inflexión en este tema, ya que el Tribunal Supremo declaró ilegal 600.000 hipotecas con cláusulas suelo del BBVA, Novagalicia Banco y Cajamar. El Tribunal consideró que aunque se encontraban en las escrituras y fueron leídas por el notario, los clientes no tuvieron una explicación de la misma ni sus consecuencias, ni se cumplía el principio de transparencia entre las entidades y los usuarios. El Banco Popular y Bankia informaron a la CNMV que retiraban las clausulas suelo de sus hipotecas en los años 2013 y 2014.

¿Cómo eliminar la cláusula suelo de la hipoteca? Se recomienda seguir los siguientes pasos:

• Escribir una carta al director de la sucursal en la que se firmó la hipoteca, solicitando la anulación de la cláusula por considerarla abusiva.
• Presentar una hoja de reclamaciones al banco.
• Dirigirse al defensor del consumidor del banco.
• Formular reclamación ante el Banco de España.
• Buscar una subrogación de la hipoteca con otra entidad.
• Instar una demanda judicial.

La eliminación de la cláusula suelo, no solo supone eliminar esta cuota mínima, sino reclamar los importes pagados por exceso en el pasado.